破解小微企业抵押担保难的路径

    破解小微企业抵押担保难是解决小微企业贷款难的关键环节。为此，浙江建德市积极进行抵质押担保方式创新，推进小微企业信用体系建设，在破解抵押担保难方面取得一定的实践成效，但也遇到了不少系统性问题，不断提高小微企业信贷覆盖面需要多方合力，多管齐下。

　　小微企业贷款过程中存在的主要瓶颈

　　小微企业在经营管理上与大型企业差距较大，财务制度不规范、不健全，财务报表不能充分反映真实的资产状况和利润状况，企业信息透明度不高。同时，小微企业缺少信用记录，信用状况难以评判。金融机构无法通过评估其风险承受能力保障第一还款来源，只能通过抵押担保保障第二还款来源。而小微企业缺乏有效抵押物、寻找担保企业也比较困难，导致贷款难、融资难。

　　（一）信用信息不对称，小微企业经营状况难以被银行深入了解。较多的小微企业实行家族式管理，关联交易普遍存在，经营业绩波动性较大，部分小微企业无专职财务人员，提供的财务资料不规范、不准确。

　　（二）有效抵押物不足，小微企业普遍缺乏可用于贷款的抵押资产。一是有效抵押物总量较小。小微企业规模较小，土地厂房等固定资产较少，多以流动资产为主。据了解，建德工业小微企业固定资产占比不足30%。部分企业虽有少量固定资产，但因经营不规范，资产的产权或价值存在争议，不能成为有效抵押物。有贷企业的财产大部分已抵押，申请增加贷款时抵押物价值不足。二是许多资产尚不能广泛应用于贷款抵押。专利权、股权、存货、商标、专业生产设备等资产受价值评估、抵押登记、处置不畅等因素制约，银行机构创新信贷产品的意愿不强，少数创新产品的规模和覆盖面难以扩大。

　　（三）担保责任落实难，小微企业担保存在的制约因素较为突出。一是融资性担保公司作用不明显。建德融资性担保公司数量少，目前正常开展担保业务的不足10家，缺少有政府背景的政策性担保公司，合计在保贷款余额不足5亿元，仅占全市贷款余额的2%。二是小微企业缺乏对外担保、参与互保联保意愿。近年来，担保圈引发的风险事件层出不穷，因担保陷入经营危机的企业趋增，企业认识到对外提供担保使自身经营的风险难以控制和防范，倾向于减小、避免担保责任。据不完全统计，辖内90%以上的企业不愿参与联保互保。

　　破解小微企业抵押担保难的实践探索

　　破解抵押担保瓶颈制约，是解决小微企业贷款难的治本之方，需要政府、金融机构、小微企业等各方的共同努力。近年来，建德市积极整合和实施了一揽子有针对性的小微企业金融服务政策，金融机构不断提高小微企业金融服务精细化程度，取得了缓解小微企业抵押担保难的一些有效经验。

　　（一）不断完善各类财产流转市场机制，努力盘活小微企业各种财产权利。建德市坚持把抵质押担保方式创新作为缓解小微企业贷款难的主要途径，先后推出了林权抵押贷款、排污权抵押贷款、仓储（含畜禽活体）质押贷款、农房抵押贷款、大型农机具抵押贷款、专利权抵押贷款、股权质押贷款、应收账款质押贷款、订单融资、个人经营性信用贷款等创新产品，将小微企业及其企业主能够提供的财产权利纳入可抵押物范围。目前，辖内80%以上的商业银行推出或应用上述创新产品，全市创新产品超过30个，创新贷款余额超过8亿元，约占全市企业贷款余额的5.45%，解决了辖内部分小微企业的贷款需求。

　　（二）加大互助担保模式推广应用力度，健全小微企业信用担保体系。建德市部分银行机构在政府的支持下，利用“大数法则”理论探索成立“担保互助合作基金”。此类基金出资形式多样，有的主要由企业按基金协议认缴，有的还包括政府和银行机构的资助。此类基金独立运作，为参与企业提供贷款担保，企业在合作协议规定范围内承担较小的有限责任，风险可控。参与“担保互助合作基金”的合格企业数量越多，基金的风险就越低。部分银行与保险（放心保）公司合作开展“小额保证保险业务”，由保险公司为小微企业提供一定比率贷款担保，有效缓解了小微企业担保难。

　　（三）大力推进小微企业信用体系建设，加大企业信用贷款推广力度。建德市依托人民银行两大征信系统，推进小微企业信用体系建设，基本形成“政府领导、人行主办”的社会信用体系建设工作机制，制定出台“建德市非银信息”采集使用办法，利用企业账户管理、贷款卡年审等途径，采集小微企业基础信用信息，与政府职能部门、司法部门建立综合信用信息采集工作机制，建成运行“建德市中小企业信用信息辅助管理系统”，共收录包含水电缴费、法院强制执行、税收等各类信息11万余条，基本涵盖全辖企业。

　　（四）促进小型微型金融机构发展，扩大保障小微企业信贷资金来源。建德市积极建立多层次的金融体系，目前已经形成政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、农村信用合作社、村镇银行、小额贷款公司、资金互助社等多层次的金融体系。近年来，新成立的村镇银行、小额贷款公司、资金互助社等三类机构贷款余额达17.98亿元，约占全市贷款余额的7.9%，小微企业贷款471户，约占全市有贷小微企业的38.48%，有效增加了小微企业信贷供给。同时，积极引导全市各商业银行加大小微企业支持力度，提高小微企业的不良贷款容忍度，贯彻实施加大小微企业信贷支持的各项政策，近三年小微企业新增243户，约占全市有贷企业的19.85%。充分利用再贷款、再贴现等货币政策工具，扩大小微金融机构资金来源，扩大小微企业信贷资金来源。

　　（五）政府出台扶持政策措施，鼓励金融机构加大小微企业贷款投放。建德市综合运用财税、金融、土地、产业政策等手段，改善小微企业生产经营和融资环境，先后出台《关于改善工业企业融资环境的意见》、《建德市银行业金融机构农业贷款风险补偿办法》等多个小微企业融资扶持政策。市政府每年安排500万元的工业企业贷款担保风险补偿专项资金，对金融机构发放工业贷款给予2%。-7%。的风险补偿。每年安排100万元风险补偿资金，鼓励金融机构和担保机构新增农业贷款。建立总额1亿元的企业信贷应急掉头周转专项资金，近两年已为500余批次企业办理了30多亿元的贷款周转。这些优惠政策的实施有效提高了金融机构开展涉农贷款业务的积极性，有效形成了破解小微企业抵押担保难的合力。